FAQ - MODELLO 231

Il decreto legislativo 231/01 (spesso abbreviato in D.Lgs.) è un atto normativo che ha introdotto una novità nel sistema giuridico italiano, la responsabilità amministrativa degli Enti. FAQ MODELLO 231

Gli Enti ai quali si applicano le disposizioni previste dal D. Lgs 231 sono tutte le organizzazioni con personalità giuridica e le società e associazioni anche prive di personalità giuridica.

Pertanto il Decreto Legislativo 231 si applica a società, associazioni, fondazioni, enti no-profit, società cooperative e sportive, le società di persone e associazioni anche sprovvisti di personalità giuridica, agli enti pubblici economici che agiscono secondo le norme di diritto privato.FAQ MODELLO 231

• il reato sia stato commesso nell’interesse o a vantaggio dell’Ente;
• sia stato commesso uno dei reati previsti dal Decreto;
• il reato sia stato commesso da persone che rivestono funzioni di amministrazione, direzione o di rappresentanza della società o di una sua unità organizzativa dotata di autonomia finanziaria e funzionale, nonché da coloro che sono sottoposti alla direzione o alla vigilanza delle suddette persone.

Sono previste diverse tipologie di sanzioni.

Quella pecuniaria che può arrivare fino a 1.549.000,00 euro.

Le sanzioni interdittive consistono nell’ interdizione dall’esercizio dell’attività, nella sospensione o revoca di licenze o concessioni, nel divieto di contrattare con la P.A, nell’ esclusione o revoca di agevolazioni o finanziamenti/contributi pubblici, nel divieto di pubblicizzare beni o servizi.

Inoltre è prevista la pubblicazione della condanna e la possibilità di procedere al sequestro dei beni aziendali o delle quote sociali ai fini della confisca o a garanzia del pagamento. FAQ MODELLO 231

Il Decreto 231/2001 prevede la possibilità̀ di non incorrere nella responsabilità̀ amministrativa se la società, prima della commissione del reato, ha adottato un Modello di Organizzazione Gestione e Controllo idoneo a prevenire i reati della specie di quello verificatosi.FAQ MODELLO 231

Il modello organizzativo 231 è uno strumento rivolto alle aziende che vogliono minimizzazione i rischi e prevenire tutta una serie di reati che possono provocare gravi danni sia finanziari, reputazionali che organizzativi.

Riveste un’importanza fondamentale in una società poiché se adottato ed efficacemente applicato in caso di commissione di reati costituisce l’unico strumento per rendere esente la società.

Infatti se il Modello è efficacemente attuato fornisce al Giudice la dimostrazione che la società si è adoperata proattivamente per evitare la commissione di reati. FAQ MODELLO 231

Il Modello 231 consiste in un insieme di elementi che vanno a creare un sistema di gestione preventivo del rischio.
In pratica si tratta di regole organizzative, procedure, codici di comportamento, ecc. concepiti in maniera tale da ridurre al minimo la probabilità di commissione di determinati reati tra quelli previsti dal Decreto.
Il Modello 231 prevede al suo interno :

• una parte generale che rappresenta un documento di sintesi di un complesso organico di regole di buon governo societario funzionali alla gestione ottimale del rischio reato;
• una parte speciale che si compone di tante sezioni quante sono le singole categorie di reato a rischio. All’interno di ogni sezione si indicano i reati ipotizzabili, le funzioni coinvolte, le modalità di commissione del reato e le procedure di controllo adottate per ridurne i rischi.

Il D. Lgs. 231/01 prevede l’istituzione di un Organismo di Vigilanza (OdV) interno all’organizzazione con poteri di iniziativa, autonomia e controllo a cui è assegnato il compito di vigilare sul funzionamento e l’osservanza del Modello 231 e di curarne il relativo aggiornamento.

Il ruolo assegnato all’Organismo di Vigilanza risulta pertanto determinante ai fini della capacità esimente del Modello, ovvero di sfruttare la condizione prevista dalla legge che annulla la punibilità dell’Ente.

Sebbene le varie organizzazioni di rappresentanza definiscono delle linee guida e la norma indichi gli elementi principali che compongono un Modello 231 non esiste un Modello organizzativo “standard” che vada bene per tutte le imprese.

In caso di reati il giudizio legale in merito è chiaro.

Le varie sentenze a riguardo hanno infatti sottolineato che l’Ente deve adottare un Modello in cui sia rappresentata l’analisi del rischio rispetto alla commissione dei reati 231 e ci sia l’individuazione delle misure idonee a contenere e contrastare tali rischi nella realtà organizzativa in cui viene applicato affinché l’impresa possa “sfruttare” l’esimente prevista dal Decreto.

Un Modello di organizzazione, gestione e controllo che muove da un’analisi di rischio parziale o un’analisi di rischio che non valuti correttamente la capacità delle misure di controllo per mitigare il rischio di commissione del reato rilevato nel proprio contesto organizzativo rischia, concretamente, di impedire il superamento del vaglio di adeguatezza del Sistema 231 in caso di giudizio.

E dunque necessario, per l’interesse dell’Ente, che per la realizzazione del Modello 231 si valuti le caratteristiche dell’impresa, le attività che svolge, i suoi processi produttivi, i contesti in cui opera e gli interlocutori con cui interagisce.