FAQ - MODELLO 231

Il decreto legislativo 231/01 (spesso abbreviato in D.Lgs.) è un atto normativo che ha introdotto una novità nel sistema giuridico italiano: la responsabilità amministrativa delle società. FAQ MODELLO 231

Se una persona che opera per nome e per conto della società commette o tenta di commettere un reato nell’interesse o a vantaggio della società stessa, o provoca danni a persone, cose o all’ambiente, alla responsabilità penale del soggetto autore del reato si affianca quella della società, che il legislatore considera partecipe della condotta delittuosa. FAQ MODELLO 231

Gli Enti ai quali si applicano le disposizioni previste dal D. Lgs 231 sono tutte le organizzazioni con personalità giuridica, nonché le società e associazioni anche prive di personalità giuridica.

Pertanto, il Decreto Legislativo 231 si applica a società, associazioni, fondazioni, enti no-profit, società cooperative e sportive, società di persone e associazioni, anche sprovviste di personalità giuridica, e agli enti pubblici economici che agiscono secondo le norme di diritto privato. FAQ MODELLO 231

La responsabilità della società deriva dal mancato adempimento degli obblighi di applicare adeguate misure organizzative e gestionali per prevenire la commissione di reati all’interno dell’azienda.
In assenza di tali misure, la società può essere considerata corresponsabile degli illeciti commessi dai suoi dipendenti o dirigenti.FAQ MODELLO 231

Sono previste diverse tipologie di sanzioni:

La sanzione pecuniaria può arrivare fino a 1.549.000,00 euro.

Le sanzioni interdittive consistono nell’interdizione dall’esercizio dell’attività, nella sospensione o revoca di licenze o concessioni, nel divieto di contrattare con la P.A., nell’esclusione o revoca di agevolazioni o finanziamenti/contributi pubblici, e nel divieto di pubblicizzare beni o servizi.

Inoltre, è prevista la pubblicazione della condanna e la possibilità di procedere al sequestro dei beni aziendali o delle quote sociali ai fini della confisca o a garanzia del pagamento. FAQ MODELLO 231

Il Decreto 231/2001 prevede la possibilità di non incorrere nella responsabilità amministrativa se la società, prima della commissione del reato, ha adottato un Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo idoneo a prevenire i reati della specie di quello verificatosi. FAQ MODELLO 231

Il modello organizzativo 231 è uno strumento rivolto alle aziende che vogliono minimizzare i rischi e prevenire una serie di reati che possono provocare gravi danni finanziari, reputazionali e organizzativi.

Riveste un’importanza fondamentale in una società poiché, se adottato ed efficacemente applicato, in caso di commissione di reati costituisce l’unico strumento per rendere esente la società.

Infatti, se il Modello è efficacemente attuato, fornisce al Giudice la dimostrazione che la società si è adoperata proattivamente per evitare la commissione di reati. FAQ MODELLO 231

Il D. Lgs. 231/01 prevede l’istituzione di un Organismo di Vigilanza (OdV) interno all’organizzazione, con poteri di iniziativa, autonomia e controllo, a cui è assegnato il compito di vigilare sul funzionamento e l’osservanza del Modello 231 e di curarne il relativo aggiornamento.

Il ruolo assegnato all’Organismo di Vigilanza risulta pertanto determinante ai fini della capacità esimente del Modello, ovvero di sfruttare la condizione prevista dalla legge che annulla la punibilità dell’Ente.

La mancata nomina di un OdV, così come l’inadempimento da parte dell’OdV dei compiti assegnati, comporta per l’Ente l’impossibilità di avvalersi dell’esimente prevista dal Decreto, anche se il Modello 231 risultasse adeguato e completo sotto ogni altro punto di vista. FAQ MODELLO 231

I reati presupposti nel Modello 231 sono i reati specifici che, se commessi da dirigenti o dipendenti dell’azienda, possono comportare la responsabilità amministrativa dell’impresa.
Sono chiamati “presupposti” perché la responsabilità dell’azienda scatta solo se uno di questi reati viene effettivamente commesso.
Il Decreto Legislativo 231/2001 elenca una serie di reati, come la corruzione, la frode, i reati ambientali, la sicurezza sul lavoro, tra gli altri, per cui è necessaria l’adozione di un Modello idoneo a prevenirli.

Adottare un Modello 231 efficace permette all’azienda di dimostrare di aver fatto il possibile per evitare la commissione di questi reati e quindi, in alcuni casi, di esonerarsi da responsabilità.

Sì, il Modello Organizzativo 231 può esentare l’azienda da responsabilità penali in caso di reati commessi dai suoi dirigenti o dipendenti, a patto che il modello sia stato adottato e attuato efficacemente.

Per essere considerato “esimente”, il modello deve prevenire i reati e dimostrare che l’azienda ha fatto tutto il possibile per evitare comportamenti illeciti. Questo include la corretta applicazione di protocolli, la vigilanza da parte dell’Organismo di Vigilanza (OdV) e l’aggiornamento del modello stesso in base ai cambiamenti normativi e organizzativi.

L’efficacia esimente del Modello 231 è applicabile solo se l’azienda dimostra di aver adottato e attuato il modello in maniera idonea prima che il reato sia stato commesso.
Ciò significa che il Modello deve essere già operativo e rispondere alle specifiche esigenze di prevenzione dei reati per cui è previsto, oltre ad essere costantemente monitorato e aggiornato. Un modello adottato solo dopo la commissione del reato non ha valore esimente e non può proteggere l’azienda da eventuali sanzioni.

Sebbene le varie organizzazioni di rappresentanza definiscano delle linee guida e la norma indichi gli elementi principali che compongono un Modello 231, non esiste un Modello organizzativo “standard” che vada bene per tutte le imprese.

Utilizzare o adattare un Modello 231 originario di un’impresa alla propria realtà organizzativa, anche se dello stesso settore merceologico o industriale, non solo è inutile ma è un rischio.

FAQ MODELLO 231

In caso di reati, il giudizio legale in merito è chiaro.

Le varie sentenze a riguardo hanno infatti sottolineato che l’Ente deve adottare un Modello in cui sia rappresentata l’analisi del rischio rispetto alla commissione dei reati 231 e ci sia l’individuazione delle misure idonee a contenere e contrastare tali rischi nella realtà organizzativa in cui viene applicato, affinché l’impresa possa “sfruttare” l’esimente prevista dal Decreto.

Un Modello di organizzazione, gestione e controllo che muove da un’analisi di rischio parziale o un’analisi di rischio che non valuti correttamente la capacità delle misure di controllo per mitigare il rischio di commissione del reato rilevato nel proprio contesto organizzativo rischia, concretamente, di impedire il superamento del vaglio di adeguatezza del Sistema 231 in caso di giudizio.

È dunque necessario, per l’interesse dell’Ente, che per la realizzazione del Modello 231 si valutino le caratteristiche dell’impresa, le attività che svolge, i suoi processi produttivi, i contesti in cui opera e gli interlocutori con cui interagisce.

L’adozione miope di un Modello 231 realizzato senza tener conto delle peculiarità dell’Ente reca un danno all’imprenditore, al management e all’intera organizzazione. FAQ MODELLO 231